尚启航

【摘要】基金信息披露的作用基金信息披露的作用主要表现在四个方面：（一）有利于投资者的价值判断：在基金份额的募集过程中，基金招募说明书等募集信息披露文件向公众投资者阐明了基金产品的风险收益特征及有关募集安排，投资者能据以选择适合自己风险偏好和收益预期的基金产品。在基金运作过程中，通过充分披露基金投资组合、历史业绩和风险状况等信息，现有持有人可以评价基金经理的管理水平，了解基金投资是否符合基金合同的承诺，从而判定该基金产品是否值得继续持有。（二）有利于防止利益冲突与利益输送：资本市场的基础是信息披露，监管的主要内容之一就是对信息披露的监管。相对于实质性审查制度，强制性信息披露的基本推论是投资者在公开信息的基础上“买者自慎”。它可以改变投资者的信息弱势地位，增加资本市场的透明度，防止利益冲突与利益输送，增加对基金运作的公众监督，限制和防范基金管理不当和欺诈行为的发生。（三）有利于提高证券市场的效率：由于证券市场的信息不对称问题，投资者无法对基金进行有效甄别，也无法有效克服基金管理人的道德风险，高效率的基金无法吸引到足够的资金进行投资，不能形成合理的资产配置机制。强制性信息披露，能迫使隐藏的信息得以及时和充分的公开，从而消除逆向选择和道德风险等问题带来的低效无序状况，提高证券市场的效率。（四）能有效防止信息滥用：如果法规不对基金信息披露进行规范，任由不充分、不及时、虚假的信息得以传播，那么市场上便会充斥着各种猜测，投资者可能会受这种市场“噪声”的影响而做出错误的投资决策，甚至给基金运作带来致命性打击，这将不利于整个行业的长远发展。 ...

【摘要】基金信息披露在内容上应遵循的基本原则基金信息披露在内容上应遵循下列基本原则：（1）真实性原则。真实性原则是基金信息披露最根本、最重要的原则，它要求披露的信息应当以客观事实为基础，以没有扭曲和不加粉饰的方式反映真实状态。（2）准确性原则。准确性原则要求用精确的语言披露信息，在内容和表达方式上不使人误解，不得使用模棱两可的语言。（3）完整性原则。完整性原则要求披露所有可能影响投资者决策的信息，在披露某一具体信息时，必须对该信息的所有重要方面进行充分的披露，不仅披露对信息披露义务人有利的信息，更要披露对信息披露义务人不利的各种风险因素。该原则要求充分披露重大信息，但并不是要求事无巨细地披露所有信息，因为这不仅将增加披露义务人的成本，而且将增加投资者收集信息的成本和筛选有用信息的难度。（4）及时性原则。及时性原则要求以最快的速度公开信息，体现在基金管理人应在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件，在重大事件发生之日起2日内披露临时报告。及时性原则还要求公开披露信息处于最新状态。为此，基金管理人还应定期更新招募说明书。（5）公平性原则。公平性原则要求将信息向市场上所有的投资者平等公开地披露，而不是仅向个别机构或投资者披露。 ...

【摘要】拿下基金从业资格证，这3大高薪职业发展方向任你挑！除了传统金融公司以外，基金从业资格也可向以下三大方向发展，小伙伴们可以参考！一、互联网金融方向随着近年来互联网的高速发展，互联网与金融深度融合是大势所趋，将对金融产品、业务、组织和服务等方面产生更加深刻的影响。虚拟的金融服务适合在互联网发展，尤其是第三方支付业务，消费金融也成为近两年来各路机构竞逐的领域，行业人才稀缺。像我们熟知的蚂蚁金服、银联闪付、京东金融、微信理财通、融360等，也有我们可能不太熟悉的陆金所、薪金宝、沃百富、挖财等，都是互联网金融的体现。在中国，真正懂互联网金融的人才很稀缺，许多互联网金融公司大量从传统金融机构挖角，但是可供借鉴的经验并不多，属于发展前景好，非常稀缺的职位。二、私募基金方向截止2020年6月，基金业协会中，已登记私募基金管理人24553家，已备案私募基金126578只，私募基金管理人员工总人数26.61万人。私募行业发展态势良好，多项政策条例的出台，也给私募行业带来了规范化发展的新机遇。三、风险管理方向媒体上不断出现的违约、不良资产、投资失败新闻，其实都是风险管理没做好，在变幻莫测的市场上，做好风险管理尤其重要。风控人员，其职责包括在投资银行、企业银行、保险公司、证券公司等交易业务中建立市场风险与监管报告框架。由于中国对金融风险管理越来越重视，且风险管理人才匮乏，风险部门一直是热门领域。 ...

【摘要】合伙型基金特点合伙型基金主要有以下特点：第一，合伙型基金本质上是一种合伙关系。合伙型基金常以有限合伙形式设立，有限合伙人与普通合伙人承担的责任不同，这也就决定了它们对有限合伙企业的权利也不相同。有限合伙人承担有限责任，因此仅需按照有限合伙协议的约定按期、足额缴纳认缴出资；普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，受普通合伙人委托的基金管理人或自任基金管理人的普通合伙人负责基金投资等重大事项的管理与决策，对有限合伙企业的责任是执行合伙事务。第二，有利于避免双重纳税。有限合伙企业并不是独立的法人，不能独立于合伙人而存在，必须依附于各合伙人的契约关系，按照我国税法，有限合伙企业不是企业所得税的纳税主体，而是由合伙人承担纳税义务，有利于避免双重征税问题。 ...

【摘要】股权回购可以分为三类，你知道吗？股权回购通常可以分为以下三类：一、控股股东回购控股股东回购是指被投资企业的控股股东在回购条件满足时自筹资金回购股权投资基金所持有的股权(股份)，控股股东回购是股权回购中比较常见的方式。二、管理层回购(MBO)管理层回购是指被投资企业的管理层在回购条件满足时自筹资金回购股权投资基金所持有的股权(股份)，从而实现股权投资基金的退出。三、员工收购(EBO)员工收购是指目标公司的员工集体出资将股权投资基金所持有的股权(股份)收购，从而实现股权投资基金的退出。 ...

基金从业考前准备 第一：纸质准考证、身份证大陆居民可凭居民身份证，香港、澳门居民可凭港澳居民来往内地通行证或港澳居民居住证，台湾居民可凭台湾居民来往大陆通行证或台湾居民居住证，其他地区居民可凭本国护照。无身份证者可凭由公安部门签发的在有效期内的临时居民身份证或临时身份证明参加考试。第二：演算笔、草稿纸 演算笔用来计算，建议携带。计算器不需要带，电脑上会提供计算器，草稿纸也不需要带，考场内监考老师会提供草稿纸，考试完毕后，带好个人物品离开考场，基金从业考试题型题型均为单选题100道。每题分值1分，总分100分，60分为合格线。 除了普通单选题和组合型单选题外，通常一套试题中有2个左右的综合型单选题，即一段材料下，3个单选题，一般是涉及计算的题目，注重考查综合应用能力。类型一：普通单选题，题量最多，各位考生一定要重视。类型二：组合单选题。穿插在100题中，题量少于普通单选题。类型三：资料分析题。一般2个大题，6个小题，不懂的考生可以做一下真题资料题。基金从业考试注意事项第一：请您提前熟悉考点交通路线和考场环境，准考证上的考点交通、地图等提示信息仅供参考，建议采用公共交通前往，请遵守各考点院校的规章制度及相关规定，且务必提前到达考场。请提前了解考试当天所在考区的天气及交通情况，如有交通管制或其他特殊情况，请提前出门，以免影响参加考试。第二：考生可在开考前40分钟持纸质版准考证和身份证原件等有效证件进入指定考场，进行现场照相，监考人员将核对考生准考证和身份证原件等有效证件。大陆居民可凭居民身份证，香港、澳门居民可凭港澳居民来往内地通行证，台湾居民可凭台湾居民来往大陆通行证，其他地区居民可凭本国护照，无身份证者可凭由公安部门签发的在有效期内的临时居民身份证或临时身份证明参加考试，复印件及其他证件均属无效。身份证件应当与报名所使用证件保持一致。 考试开始20分钟后不得进入考场。第三：考生严禁将规定以外的其他物品带至座位(如：手机、包、书籍、资料和自备草稿纸以及电子工具、计算器等)。第四：考生进入考场后，应将手机置于关机状态，并上交至指定位置由考场工作人员统一管理，考场工作人员仅提供存放处，期间发生的遗失、损坏等情况，由考生自行承担相关后果。如果发现考生有随身携带手机、使用手机计时...

第一条 为指导公开募集基金管理人(以下简称“基金管理人”)制定董事、监事、高级管理人员及其他从业人员(以下简称“基金从业人员”)本人、配偶、利害关系人的证券投资管理制度(以下简称“证券投资管理制度”)，规范基金从业人员本人、配偶、利害关系人的证券投资行为，维护基金份额持有人的合法权益，根据《证券投资基金法》等相关规定，制定本指引。 第二条 中国证券投资基金业协会(以下简称“协会”)依据本指引对基金从业人员证券投资行为进行自律管理。 第三条 基金从业人员本人、配偶、利害关系人进行证券投资，应当遵循长期投资的理念，遵守相关法律法规、自律规则及基金管理人证券投资管理制度，在基金份额持有人利益与个人利益发生冲突时，严格遵循基金份额持有人利益优先的原则。 第四条 基金管理人应当遵循以下原则，制定基金从业人员证券投资管理制度，对基金从业人员本人、配偶、利害关系人的证券投资行为进行管理和监督：(一)合法性原则，证券投资管理制度应当符合相关法律法规及自律规则的规定，为基金从业人员进行合法证券投资提供制度保障;(二)审慎性原则，证券投资管理制度应当充分考虑防范内幕交易、利用未公开信息交易和利益冲突问题，切实保障基金份额持有人利益，维护行业声誉;(三)有效性原则，证券投资管理制度应当结合基金管理人业务及资本市场发展的实际情况，对相关要求及时调整、完善，维护制度有效性。 第五条 基金管理人证券投资管理制度应当包括申报、登记、审查、处置等内容，覆盖基金从业人员证券投资的各个环节。 第六条 基金管理人应当根据其业务范围和所管理资产的投资类别，明确纳入申报的证券、衍生品等投资品种。 第七条 基金管理人应当明确利害关系人的范围，至少包括以下人员：(一)基金从业人员承担主要抚养费或赡养费的父母、子女及其他亲属;(二)基金从业人员可以实际控制其账户的运作，或向其提供具体投资建议，或可直接获取其账户利益，或作为其账户资金的实际持有人的人员或机构。 第八条 基金管理人应当要求基金从业人员如实报告本人、配偶、利害关系人的身份、证券账户及交易账户信息。证券账户发生变更的，应当向基金管理人及时申报。基金管理人应当建立新入职人员证券投资申报制度，要求基金从业人员在入职时如实报告本人、配偶、利害关系人...

2021年3月27日基金从业资格考试成绩4月2日已经公布，基金从业资格考试为百分制，单科达到60分即合格。如果有科目没有通过的，在之后的考试通过该科目就可以啦，下一次考试报名时间从5月7日开始！基金从业资格考试成绩有效期通过中国证券投资基金业协会组织的相关科目考试后，在四年内可以通过所在机构向中国证券投资基金业协会申请基金从业资格注册。超过四年未通过机构申请基金从业资格注册的，需在注册前补齐最近两年的规定后续培训学时或重新参加从业资格考试。基金从业成绩四年有效期认定为从取得考试成绩合格证之日起开始计算。基金从业人员进行基金从业资格注册，中国证券投资基金业协会认可的考试科目包括：中国证券投资基金业协会组织的科目一《基金法律法规、职业道德与业务规范》、科目二《证券投资基金基础知识》、科目三《私募股权投资基金基础知识》以及符合中国证券投资基金业协会规定的其他认定方式取得基金从业资格的。其中，公募基金管理人、基金托管人、证券期货资产管理机构、基金服务机构(含基金销售、份额登记、估值、投资顾问、评价、信息技术系统服务等机构)的从业人员通过科目一和科目二，可由所在任职机构向中国证券投资基金业协会申请基金从业资格注册。私募基金管理人的从业人员通过科目一和科目二、或科目一和科目三，可由所在任职机构向中国证券投资基金业协会申请基金从业资格注册。对于在基金销售机构从事宣传推介基金、基金销售信息管理平台系统运营维护的人员，通过科目一和科目二、或科目一和科目三，可由所在任职机构向中国证券投资基金业协会申请基金从业资格注册。 ...