尚启航

看书要学会看目录，并不是想让你去翻开书本看目录，而是想说做事要有一个脉络，学习要有一个脉络，要有大致的规划，或者说是目标，要懂得朝着目标前进。小编整理了证券从业资格考试的科目与对应的目录，给考生一个一个证券初印象。...

一、基金从业法律法规1.金融市场的构成要素包括：市场参与者、金融工具、金融交易的组织方式。【引申】金融市场是货币资金融通市场，是指资金供应者和资金需求者双方通过金融工具进行交易而融通资金的市场。【技巧】金融市场的构成要素包括：市场参与者（主体）：金融工具（客体），金融交易的组织方式（中介）。2.市场参与者包括：政府、中央银行、金融机构、个人和企业居民。【引申】金融机构是最重要的中介机构，是储蓄转化为投资的重要渠道。金融机构在金融市场上充当资金的供给者、需求者和中间人等多重角色，其作为机构投资者在金融市场上具有支配性的作用。【技巧】市场参与者包括：（官）政府、中央银行，（商）金融机构，（民）个人和企业居民。3.金融交易主要有以下三种组织方式：（1）场内交易方式；（2）场外交易方式；（3）电信网络交易方式。【引申】场内交易方式，如交易所交易方式；场外交易方式，如柜台交易方式；电信网络交易方式，即借助电子通信或互联网络技术手段来完成交易的方式。【技巧】金融交易的组织方式：（原产地直采）场内交易方式；（商场柜台购买）场外交易方式；（网购）电信网络交易方式。4.金融市场按照交易工具的期限划分为：货币市场、资本市场。【引申】货币市场又称短期金融市场，是指专门融通不超过一年短期资金的场所。资本市场又称长期金融市场，是指以期限在一年以上的有价证券为交易工具进行长期资金交易的市场。【技巧】货币市场（短期市场）；资本市场（长期市场）。两者是按照交易工具期限划分的。5.金融市场按交割期限划分为：现货市场、期货市场。【引申】现货市场的交易在协议达成后于两个交易日内进行交割。期货市场的交易在协议达成后并不立刻交割，而是约定在某一特定时间后进行交割，协议成交和标的交割是分离的。【技巧】现货市场（交割期限短：两个交易日内）、期货市场（交割期限长：特定时间后）。二、基金从业基础知识1.公司财务报表主要包括资产负债表、利润表和现金流量表三大报表，还包括所有者权益变动表。【引申】资产负债表是第一会计报表，现金流量表是根据收付实现制编制的。【技巧】区分基金财务报表，基金财务报表包括：资产负债表、利润表和净值变动表。2.流动性比率衡量企业短期偿债能力，包括流动比率和速动比率。流动资产内部转换不改变流动比率，...

证券从业|干货加油站一、基金从业法律法规1.金融市场按交易性质划分为：发行市场、流通市场。【引申】发行市场即一级市场，是筹集资金的公司或政府机构将其新发行的股票和债券等证券销售给最初购买者的金融市场。流通市场即二级市场，是已经发行的证券进行买卖，转让和流通的市场。【技巧】发行市场（批发市场）、流通市场（零售市场），两者的交易性质不同。2.资产管理的特征：（1）从参与方来看，资产管理包括委托方和受托方，委托方为投资者，受托方为资产管理人；（2）从受托资产来看，主要为货币等金融资产，一般不包括固定资产等实物资产；（3）从管理方式来看，资产管理主要通过投资于银行存款、证券、期货、基金、保险、实体企业股权以及其他可被证券化的资产实现增值。【引申】资产管理是指金融机构受投资者委托，为实现投资者的特定目标和利益，进行证券和其他金融产品的投资并提供金融资产管理服务，并收取费用的行为。【技巧】资产管理的特征：（1）参与方：委托方（投资者）、受托方（管理人）；（2）受托资产：金融资产；（3）管理方式：投资于证券和其他金融产品实现增值。3.投资基金主要是一种间接投资工具，基金投资者、基金管理人和托管人是基金运作中的主要当事人。【引申】投资基金属于间接投资工具，股票、债券属于直接投资工具。【技巧】投资基金主要通过向投资者发行受益凭证（基金份额），将社会上的资金集中起来，交由管理人进行投资管理，托管人进行托管，从而实现保值增值。4.证券投资基金依据法律形式的不同，可分为契约型基金与公司型基金。【引申】契约型基金是依据基金合同而设立的一类基金。公司型基金在法律上是具有独立法人地位的股份投资公司，依据基金公司章程设立。【技巧】契约型基金：投资者是基金份额持有人，不是股东；公司型基金：投资者是基金公司股东，享有股东权。两种基金的法律形式不同。5.伞型基金的特点：（1）简化管理，降低成本；（2）强大的扩张功能。【引申】伞型基金又称为系列基金，是指多个基金共用一个基金合同，子基金独立运作，子基金之间可以进行相互转换的一种基金结构形式。【技巧】伞型基金：（主轴部分负责整体运作）简化管理，降低成本；（伞撑开后覆盖面广）强大的扩张功能。二、基金从业基础知识1.我们通常用ρij（|ρij|≤1）表示证券i和证...

初级经济师|干货加油站本页面将收录每期干货加油站的更新，如果偶然想起哪个知识点没记熟，没关系，常回来看看这个页面哦，小编建议收藏方便查找。当然，如果你是“看一遍就记住”体质请不要点进此链接。证券从业|干货加油站【第一期】----------【点此进入】证券从业|干货加油站【第二期】----------【点此进入】持续更新中……小编正快马加鞭地为大家收集有用的知识点集合，欢迎大家持续关注哦！...

专项四、公司经营过程中的相关规定一、公司财务会计制度的规定1、法定公积金、任意公积金的提取①公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司的法定公积金；公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。②公司的法定公积金不足以弥补以前年度的亏损时，提取公积金前应当用当年利润先弥补亏损。③提取法定公积金后，经股东会或者股东大会的决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。④公司持有的本公司股份不得分配利润。2、发行股份所得的溢价款的处置股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款应当列为公司资本公积金。3、法定公积金转为资本的规定①公司的公积金可用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金不得用于弥补公司的亏损。②法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。【补充】有限责任公司应当按照公司章程规定的期限将财务会计报告送给各股东。股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的20日前置备于本公司，供股东查阅。...

一、公司担保的规定1、对外担保：①公司向其他企业投资或者为他人提供担保，首先应当在公司章程中作出明确的规定；其次应当按照公司章程的规定，由董亭会或者股东会、股东大会作出决议。②公司章程对投资或者担保总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过规定限额。2、对内担保：公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经殷东会或者股东大会决议。在决议表决时，被担保人不得参加表决。决议的表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过，方为有效。二、公司合并与分立的规定1、合并（1）种类：（1）吸收合并；（2）新设合并。（2）债券、债务承继：合并双方的债权债务由合并之后的公司承继。2、分立（1）种类：（1）派生分立；（2）新设分立。（2）债券、债务承继：公司分立前的债务由分立后的公司承担连带责任，另有约定除外。往期回顾：2020年证券从业《基础知识》必背知识点（一）...

专项五：内幕交易与内幕信息知情人的相关规定1、内幕信息：①公司的重大事件；②公司分配股利或者增资的计划；③公司股权结构的重大变化；④公司债务担保的重大变更；⑤公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%；⑥公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任；⑦上市公司收购的有关方案；⑧国务院证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息。2、内幕信息知情人①发行人的董事、监事、高级管理人员；②持有公司5%以上股份的股东及其董亭、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；③发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；④由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；⑤证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；⑥保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构有关人员；⑦国务院证券监督管理机构规定的其他人。往期回顾：2020年证券从业《基础知识》必背知识点（一）2020年证券从业《基础知识》必背知识点（二）...

专项七、期货交易管理的规定1、期货交易所的规定（1）期货交易所的职责①提供交易的场所、设施和服务；②设计合约，安排合约上市；③组织并监督交易、结算和交割；④为期货交易提供集中履约担保；⑤按照章程和交易规则对会员进行监督管理；⑥国务院期货监督管理机构规定的其他职责。（2）期货交易所的制度①会员制度期货交易所会员是指根据有关法律、行政法规和规章的规定，经交易所批准，有权在交易所从事交易或者结算业务的企业法人或者其他经济组织。②风险管理制度a.保证金制度；b.当日无负债结算制度；C.涨跌停板制度；d.持仓限额和大户持仓报告制度；e.风险准备金制度；f.国务院期货监督管理机构规定的其他风险管理制度。【补充】客户可以通过书面、电话、互联网或者国务院期货监督管理机构规定的其他方式，向期货公司下达交易指令。期货交易所应当及时公布上市品种合约的成交量、成交价、持仓量、最高价与最低价、开盘价与收盘价和其他应当公布的即时行情，并保证即时行情的真实、准确。期货交易所不得发布价格预测信息。未经期货交易所许可，任何单位和个人不得发布期货交易即时行情。往期回顾：2020年证券从业《基础知识》必背知识点（一）2020年证券从业《基础知识》必背知识点（二）2020年证券从业《基础知识》必背知识点（三）2020年证券从业《基础知识》必背知识点（四）...